Kim está sentado no bar e sonha com o seu desejo de ser mulher. Os sonhos permitem a mutação do seu sexo. A sua área de projecção é o empregado do bar. A confusão trágico-cómica do jogo sobre Identidade Transexual, simulação e realidade, ele e ela, antes e depois, acabam de começar... Um filme sobre a transexualidade.